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Global Disclosure Completeness Check Skill

Skill 名称

Global Disclosure Completeness Check

适用场景

基于公网可查数据，查询中国上市公司信息披露相关法律法规，并对某个上市企业已公开披露的定期报告（年报 / 半年报）进行披露完整性校验。

该 Skill 适合：

• 合规研究
• 证券法务/董办/内控预检查
• 上市公司信息披露研究
• 投资研究中的文本型披露完整性初筛

该 Skill 不替代律师、会计师、保荐机构、交易所或监管机构的正式审核意见。

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数据来源

本 Skill 使用公网可查、公开访问的数据源：

1. 中国证监会（CSRC）官网

   • 《上市公司信息披露管理办法（证监会令第226号）》
   • 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》
   • 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》

2. 上海证券交易所（SSE）官网

   • 《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》

3. 深圳证券交易所（SZSE）官网

   • 《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》

4. 巨潮资讯（CNINFO）官网

   • 上市公司公告检索
   • 定期报告 PDF 下载

规则来源说明

本 Skill 在 script/disclosure_completeness_check.py 中内置了法规来源元数据与报告检查清单，便于直接查询和校验。运行时会使用公开公告数据抓取公司最新对应定期报告，并基于公开披露文本进行章节/要素完整性检查。

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功能

本 Skill 提供以下功能：

1. 法律法规查询

可查询内置的上市公司信息披露规则清单，包括：

• 监管规章
• 年报/半年报内容与格式准则
• 上市规则
• 官方公告平台

2. 上市公司披露文件获取

基于股票代码或“代码,简称”形式，从巨潮资讯检索对应上市公司的最新：

• 年度报告
• 半年度报告

并自动下载 PDF。

3. 披露完整性校验

对下载的定期报告做研究型完整性校验，当前支持：

年报检查项示例

• 公司简介和主要财务指标
• 管理层讨论与分析
• 风险因素/风险提示
• 公司治理
• 控股股东及实际控制人
• 关联交易
• 利润分配/现金分红
• 审计报告/审计意见
• 财务报表
• 重大事项

半年报检查项示例

• 公司简介和主要财务指标
• 管理层讨论与分析
• 风险因素/风险提示
• 重要事项
• 财务报表

4. 风险分级输出

输出字段包括：

• completeness_score：完整性得分
• risk_level：低 / 中 / 高
• high_priority_gaps：高优先级疑似缺失项
• details：逐项校验明细

5. JSON 结果导出

最终输出为 JSON，方便被其他系统、Agent 或分析流程继续调用。

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目录结构

global-disclosure-completeness-check/
├─ skill.md
└─ script/
   └─ disclosure_completeness_check.py

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运行环境

建议 Python 3.10 及以上。

安装依赖

pip install requests pdfplumber

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使用示例

示例 1：查询法规

python script/disclosure_completeness_check.py --query-laws

按关键词查询：

python script/disclosure_completeness_check.py --query-laws 信息披露

示例 2：校验某上市公司最新年报

python script/disclosure_completeness_check.py \
  --stock 000001,平安银行 \
  --report-type annual \
  --max-pages 80 \
  --output output/pingan_annual_check.json

示例 3：校验某上市公司最新半年报

python script/disclosure_completeness_check.py \
  --stock 600519,贵州茅台 \
  --report-type semiannual \
  --max-pages 60 \
  --output output/maotai_semiannual_check.json

示例输出摘要

{
  "total_items": 10,
  "present_items": 8,
  "suspected_missing_items": 2,
  "completeness_score": 80.0,
  "risk_level": "medium"
}

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交易说明

1. 本 Skill 面向上市公司公开披露合规研究，不是交易指令系统。
2. 本 Skill 的输出不能直接作为买卖依据，也不能代替法律意见、审计意见、持续督导意见或交易所审核结论。
3. “披露完整性校验”是基于公开文本、章节关键词、规则清单的研究型方法，适合作为：
   • 初筛
   • 内部复核前置检查
   • 风险提示辅助
4. 若公告 PDF 为扫描件、版式复杂、章节命名差异较大，可能出现：
   • 误报
   • 漏报
   • 章节识别不完整
5. 涉及重大投资、法律责任认定、监管沟通时，应由专业人士进行人工复核。

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方法说明

当前实现采用“规则清单 + 关键词/正则匹配”方式：

1. 从公告平台获取上市公司最新定期报告；
2. 下载 PDF；
3. 提取文本；
4. 对照预置检查项检索对应章节或核心披露要素；
5. 形成完整性分数与风险等级。

当前局限

• 更偏向存在性校验，不等于内容真实、准确、充分；
• 对扫描 PDF 的识别能力有限；
• 对表格、脚注、图片型披露的识别能力有限；
• 不自动判断“披露是否实质充分”；
• 不自动处理行业特别规则、临时公告专项规则、债券/可转债/境外同步披露等复杂场景。

可扩展方向

后续可扩展：

• OCR 识别
• 按行业生成差异化检查清单
• 临时公告专项完整性校验
• 监管处罚案例映射
• LLM 语义审阅与规则联动
• 多家公司批量扫描

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License

MIT License

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